La Fiscalia General de l’Estat ha publicat una circular en la que dóna instruccions als fiscals per valorar la responsabilitat penal de les empreses i el seu eximent.En l’última reforma del Codi Penal existeixen dos tipus de responsabilitat penal de les empreses, això és:

  • la responsabilitat per fets comesos pels representants legals de les empreses.
  • la responsabilitat per fets comesos per terceres persones que en depenen, per exemple treballadors.

Òbviament, sempre es requereix la prèvia comissió d’un delicte per una persona física, en el cas dels representants legals per fets propis i en el cas de tercers per haver estat indegudament controlades en aquests fets. No obstant això s’estableix un eximent per a l’empresa per mitjà de la regulació de programes d’organització i gestió, si bé l’empresa haurà d’acreditar que aquests models d’organització i gestió complien els requisits legals establerts en l’article 31bis del Codi Penal .Les conclusions més destacades de la circular de referència es relacionen a continuació:

  • Les quatre úniques conductes imprudents que poden comportar la responsabilitat de les empreses, són les relacionades amb la insolvència punible, els recursos naturals i el medi ambient, el blanqueig de capitals i el finançament del terrorismo.
  • Es troben exemptes de responsabilitat penal les fundacions publiques.
  • Les pautes de caràcter general que aplicaran els fiscals per valorar l’eficàcia dels models d’organització i gestió són:
  1. L’objecte d’aquests models no ha de ser només evitar la sanció penal sinó promoure un compromís corporatiu que dissuadeixi de conductes criminals.
  2. La valoració de la idoneïtat del model és competència del Jutge i no a empreses avaluadores i certificadores (la certificació s’apreciarà pel Jutge com un element addicional més d’adequació).
  3. Es concedirà especial valor al descobriment dels delictes per la pròpia corporació, de manera que en aquest cas, se sol·licitarà l’exempció de pena de la persona jurídica.
  4. S’atendrà al comportament de la corporació en el passat, valorant-se positivament la fermesa de la resposta en situacions precedents i negativament l’existència d’anteriors procediments penals o en tràmit, encara que es refereixin a conductes delictives diferents de la investigada.